المحاسبة والديون

شاشة المحاسبة

في أعلى الشاشة الأرقام الثلاثة:

• الدرج — النقد الذي عندك الآن.
• عند الزبائن — مجموع ما لك على الناس.
• للموردين — مجموع ما عليك لهم.

وتحتها آخر الحركات، ومنها إلى القائمة الكاملة مصفّاةً بالوارد أو الصادر أو التحويل. وكل سطر يقول ما هو: بيع نقدي، تحصيل من فلان، دفعة لفلان، مصروف، تحويل.

الدرج وشام كاش

النقد في دكانة ليس كومة واحدة: هناك الدرج وهناك شام كاش، ولكل واحد رصيده وحركاته. حين يدفع الزبون نقداً يدخل المبلغ إلى الدرج، وحين يدفع بشام كاش يدخل إلى جيب شام كاش — ومجموع النقد هو الاثنان معاً.

وإن أودعت من الدرج في شام كاش، أو سحبت منه، فهذا تحويل: حركة واحدة من جيب إلى جيب، لا يزيد بها مالك ولا ينقص، وتُكتب لها بيان مثل «إيداع في شام كاش».

دفتر الديون

دفتر الديون فيه الطرفان: الزبائن الذين لك عندهم، والموردون الذين لهم عندك. يفتح الحساب من تلقاء نفسه أول مرة تبيع بالدين أو تستلم بضاعة دون سداد كامل، ويبقى مفتوحاً حتى يُسوّى.

• الحسابات المفتوحة أولاً، وتحتها بقية الأسماء المسوّاة.
• مع كل اسم مقدار الدين واتجاهه — عليه أو له — ومتى كانت آخر دفعة.
• والزبون قد يكون له رصيد مقدَّم عندك (دفع أكثر ممّا أخذ، أو أرجع بضاعة بعد أن سدّد) فيظهر حسابه بالعكس، ويُخصم من مشترياته القادمة.
• تبحث بالاسم أو بالرقم، وتضيف زبوناً أو مورّداً جديداً بالاسم وحده، والرقم اختياري. والضغط المطوّل على الاسم يعدّله.

التحصيل والسداد

حين يسدّد زبون، افتح تحصيل دين واختر اسمه، وأدخل المبلغ وطريقة الدفع — نقداً أو شام كاش أو حوالة أو بطاقة. وقبل التأكيد يقول لك التطبيق ماذا يبقى عليه بعد هذه الدفعة.

والسداد للمورّد مثله تماماً من سداد دين: يخرج المبلغ من الجيب الذي دفعت منه، وينقص ما عليك.

ولا يشترط أن تكون الدفعة كاملة. ادفع ما دُفع، ويبقى الباقي في الحساب بتاريخه.

دين خارج التطبيق

ما بيع بالدين خارج التطبيق — بضاعة أعطيتها قبل أن تبدأ باستعماله، أو دين قديم في دفتر ورقي — يُسجَّل يدوياً: دين جديد على زبون أو دين جديد لمورّد، بالمبلغ وبيان يشرحه.

هذه الحركة تُقيّد الدين ولا تلمس المخزون ولا الدرج، لأن البضاعة خرجت والمال لم يدخل.

حركات الدرج

المال الذي يدخل الدرج أو يخرج منه بلا فاتورة له حركته الخاصة: حركة درج، من نوع وارد أو صادر أو تحويل، بمبلغ وبيان.

• صادر — مازوت المولّدة، أجرة النقل، سلفة، فاتورة كهرباء.
• وارد — مال أدخلته إلى الدرج من خارج البيع.
• تحويل — من الدرج إلى شام كاش أو بالعكس.